用人壽保險來分身家

上日提到，我的姊妹Ruby因為要處理爸爸的遺產事宜，開始明白到，保險能夠在受保人離世的時候，為受益人即時提供現金。但我告訴她，除了這個核心功能之外，保險其實還可以提供傳承功能呢！

「現在回看，如果當日我爸爸把大部分資產都透過保險寫給我和我媽，現在就不用那麼麻煩了！」Ruby感慨地說。

「是的，妳的說話正好點出保險的傳承功能。」

「是嗎？」

保險受益人身份 凌駕遺囑繼承人

「因為保險會有一個受益人，這就等於遺囑中的繼承人一樣。如果有買保險，又寫好了受益人，就不用在遺囑中再寫保險賠償的安排了。甚至可以說，保險受益人的身份，是凌駕遺囑中的繼承人呢，這不是明顯的傳承功能嗎？」

「嗯，是的。但我知道，很多人當子女長大之後，都認為再沒有人壽保險的需要，便決定取消所有人壽保單，這是否不智呢？」

「某程度是的！我知道，有些有錢人甚至會利用人壽保險來分身家的。」

「啊，是嗎？怎樣做？」

「是的，假設一個人有配偶和兩名子女，他想分別留1,000萬給這3位至親，理論上就要撥開3,000萬不能用，以便留給他們。但如果他透過保險，就不用撥開3,000萬，可能只是幾百萬，或最多1,000萬。做法就是為3人買一份人壽保險，保額3,000萬，受保人是自己，受益人是該3名親人平均分配，保費可能是幾百萬，或1,000萬，實際數字取決於他的年紀和身體狀況。」

「如果真的這樣做，他就可以自己生前使多啲？」Ruby笑着說。

以壽險分配遺產 可留更多錢自用

「是啊，我可以告訴妳，有錢人可能連1,000萬的保費也不想出，他們會為保費安排融資，即是他只需付出一筆首期，可能是300萬或多一點，然後最多就是每個月支付利息，這樣，他自己可以動用的資金就更多了。又或者說，從有錢人的角度，一方面他有錢留給後人，但自己又有更多流動資金，可以用來投資，也可以用來享受人生呢！」

「同意，但這些保險可提供的功能，是不是被人忽略了？」

「是的，因為在很多人心目中，保險只有保障功能，而且會鎖死他們很多錢，所以，寧願把錢放在銀行、股票行，也不願意放在保險公司。」

「我以前也有這個觀念，但經過我爸爸今次的遺產承辦安排之後，我開始明白保險的更多功能了。」

「那好，但我想多提一點，以妳所知，香港有沒有遺產稅？」

「遺產稅？好像已經取消了好多年？」

「是的，但萬一將來香港再有遺產稅，保險又可發揮更多功能呢！」

「是嗎？可否再解釋一下？」（待續）

（本欄逢周一、三、五刊登）

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